الفائدة هو مفهوم يأتي من interesse اللاتينية ("للاستيراد"). يشير في قبوله الاقتصادي أو المالي إلى الربح أو القيمة أو الفائدة أو المنفعة من شيء ما. وبنفس المعنى ، يتعلق الأمر بالربح الذي يتم إنتاجه من خلال رأس المال.
في الممارسة العملية ، تظهر الفائدة كمؤشر معبر عنها كنسبة مئوية. يسمح هذا المؤشر بتقدير تكلفة القرض ( "لقد حصلت على الرهن العقاري بفائدة سنوية ثابتة تبلغ 20٪" ) أو ربحية المدخرات ( "يقدم حساب التوفير الخاص بي فائدة شهرية قدرها 0.25٪" ).
لذلك ، تشير الفائدة إلى مقدار الأموال التي يتم الحصول عليها أو التي يجب دفعها في فترة زمنية معينة. قرض بقيمة 10000 دولار مع فائدة سنوية 10٪ يعني أن الشخص يجب أن يعيد 11000 دولار بعد المدة المذكورة. وبالمثل ، فإن المدة المحددة البالغة 5000 بيزو في السنة ، بفائدة سنوية تبلغ 5٪ ، ستوفر فائدة قدرها 250 بيزو.
يشير مفهوم الفائدة المركبة إلى ربح (أو تكلفة) رأس المال بسعر فائدة خلال فترة زمنية معينة ، حيث لا يتم سحب الفائدة التي تم الحصول عليها في نهاية كل فترة ، ولكن تضاف إلى رأس المال.. لذلك ، يتم إعادة استثمار الفائدة.
من ناحية أخرى ، مع فائدة بسيطة ، لا تتراكم الفوائد التي ينتجها المدير في فترة معينة لتوليد الفوائد التي تتوافق مع الفترة التالية.
لذلك ، على عكس الفائدة المركبة ، فإن الفائدة البسيطة التي ينتجها رأس المال المستثمر ستكون هي نفسها في جميع الفترات طوال مدة الاستثمار ويظل السعر والمدة دون تغيير.
من المهم أن تتذكر أن هذا مفهوم أساسي إلى حد ما إذا كنت تريد أن تفهم بشكل كامل تشغيل أسعار الفائدة المختلفة على الحسابات الجارية والودائع.
التأثير المضاعف
لفهمها بشكل أفضل ، يمكن القول أن هناك فائدة مركبة عندما يحدث التأثير المضاعف للمال ، أي عندما تنتج الفوائد المختلفة بعض الأرباح ، يحدث هذا على سبيل المثال في الحسابات الجارية ، حيث يتم إيداع الفوائد في نفس الحساب حيث لدينا عاصمة.
من المهم ملاحظة أنه ، على عكس ما يُعتقد ، لا يتم حساب الفائدة المركبة بضرب رأس المال الأولي في معدل الفائدة وعدد فترات الحساب ، فهي أكثر تعقيدًا بعض الشيء. يتعلق الأمر بضرب رأس المال الحالي المشتق من رأس المال الأولي (C) في كل من مصالح كل فترة. يمكن أن يتحول العد على
النحو التالي: C1 = C * (1 + i)
C2 = C1 * (1 + i) = C * (1 + i) * (1 + i) = C * (1 + i) ^ 2
…
Cn = C * (1 + i) ^ n
إذا عدنا إلى المثال السابق ، يمكننا أن نبين أنه وفقًا لرأس المال الأولي لدينا والفوائد المتراكمة المختلفة ، سيكون الحساب: C2 = 1000 * (1 + 0.1) ^ 2 = 1000 * 1.1 ^ 2 = 1000 * 1.21 = 1210 يورو.
أخيرًا ، سنقول أنه عند حساب الفائدة ، من المهم أن نأخذ في الاعتبار الشروط التي تم وضعها من خلال العقد. إذا قدموا لنا في أحد البنوك وديعة سنوية بنسبة 20 ٪ ، والتي سيتم إيداعها في نهاية الإيداع وفي بنك آخر بنسبة 19 ٪ ، ولكن حيث يتم دفع الفائدة شهرًا بعد شهر ويتم دمجها في الوديعة نفسها ؛ من الواضح أننا سنحصل على ربح أكبر مع الثانية لأننا سنراكم الفائدة في كل فترة ، بينما في الثانية سيتم إنشاء الحساب مرة واحدة فقط في نهاية الخدمة.